7月30日，銀保監會、央行就《保險公司償付能力管理規定(征求意見稿)》(以下簡稱《征求意見稿》)公開向社會征求意見。

據悉，《征求意見稿》是銀保監會根據保險業償付能力監管面臨的形勢和任務，會同中國人民銀行對現行《保險公司償付能力管理規定》(保監會令〔2008〕1號)進行修訂的，吸收了償二代2016年實施以來的成果，將償二代監管規則中原則性、框架性要求上升為部門規章，并進一步完善了監管措施，以提高其針對性和有效性，更好地防范化解保險公司償付能力風險。

明確償付能力監管三大指標

《征求意見稿》共6章36條，修訂重點包括：明確償付能力監管的三支柱框架;完善償付能力監管指標體系;強化保險公司償付能力管理的主體責任;提升償付能力信息透明度，進一步強化市場約束;完善償付能力監管措施等。

記者對比《征求意見稿》和2008年的《保險公司償付能力管理規定》發現，在2008年的《保險公司償付能力管理規定》中，并未明確提出核心償付能力充足率、綜合償付能力充足率和風險綜合評級的概念，而是將保險公司償付能力指標統稱為償付能力充足率，并明確將其分為不足類公司、充足I類公司和充足II類公司。

而《征求意見稿》直接將保險公司的償付能力監管指標定位三大方面：核心償付能力充足率(即核心資本與最低資本的比值，衡量保險公司高質量資本的充足狀況);綜合償付能力充足率(即實際資本與最低資本的比值，衡量保險公司資本的總體充足狀況);風險綜合評級(即對保險公司償付能力綜合風險的評價，衡量保險公司總體償付能力風險的大小)。

此外，《征求意見稿》還提出，保險公司同時符合以下三項監管要求的，為償付能力達標公司：核心償付能力充足率不低于50%;綜合償付能力充足率不低于100%;風險綜合評級在B類及以上。不符合上述任意一項要求的，為償付能力不達標公司。

償付能力不達標公司將被采取監管措施

銀保監會及其派出機構通過評估保險公司操作風險、戰略風險、聲譽風險和流動性風險，結合其核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率，對保險公司總體風險進行評價，確定其風險綜合評級，分為A類、B類、C類和D類，并采取差別化監管措施。

對于償付能力不達標的公司，《征求意見稿》也給出了監管措施。對于核心償付能力充足率低50%或綜合償付能力充足率低于100%的保險公司，銀保監會應當采取以下全部措施：監管談話;要求保險公司提交預防償付能力充足率惡化或完善風險管理的計劃;限制董事、監事、高級管理人員的薪酬水平;限制向股東分紅。

此外，銀保監會還可以根據其償付能力充足率下降的具體原因，采取以下措施：責令增加資本金;責令停止部分或全部新業務;責令調整業務結構，限制業務和資產增長速度，限制增設分支機構，限制商業性廣告;限制業務范圍、責令轉讓保險業務或責令辦理分出業務;責令調整資產結構，限制投資形式或比例;對風險和損失負有責任的董事和高級管理人員，責令保險公司根據聘用協議、書面承諾等追回其薪酬;依法責令調整公司負責人及有關管理人員;中國銀保監會根據保險公司的風險成因和風險程度認為必要的其它監管措施。

同時，銀保監會還可以視具體情況，依法授權其派出機構實施必要的監管措施。對于采取措施后，保險公司償付能力未明顯改變或進一步惡化的，《征求意見稿》表示，將由銀保監會依法采取接管、申請破產等監管措施。

對于核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率達標，但操作風險、戰略風險、聲譽風險、流動性風險中某一類或某幾類風險較大或嚴重的C類和D類保險公司，銀保監會及其派出機構應根據風險成因和風險程度，采取針對性的監管措施。

明確董事層、管理層對償付能力應該承擔的責任

值得一提的是，《征求意見稿》還進一步明確了保險公司董事層、管理層對償付能力應該承擔的責任。

《征求意見稿》要求，保險公司應當建立健全償付能力風險管理的組織架構，明確董事會及其相關專業委員會、高級管理層和相關部門的職責與權限，并指定一名高級管理人員作為首席風險官負責償付能力風險管理工作。

同時，保險公司應當通過聘用協議、書面承諾等方式，明確對于造成公司償付能力風險和損失的董事和高級管理人員，公司有權追回已發的薪酬。此外，未設置董事會及相關專業委員會的外國保險公司分公司，由高級管理層履行償付能力風險管理的相關職責。

對于外部機構，《征求意見稿》提出，如果保險公司審計師的審計質量存在問題的，中國銀保監會及其派出機構視具體情況采取責令保險公司更換審計師、行業通報、向社會公眾公布、不接受審計報告等措施，并移交注冊會計師行業行政主管部門處理。

而精算咨詢機構、信用評級機構、資產評估機構、律師事務所等中介機構在保險業開展業務時，存在重大疏漏或出具的意見、報告存在嚴重質量問題的，中國銀保監會及其派出機構視具體情況采取責令保險公司更換中介機構、不接受報告、移交相關部門處理等措施。

銀保監會表示，公開征求意見結束后，銀保監會將會同中國人民銀行對《征求意見稿》進一步修改完善后適時發布。有業內人士在跟記者交流時表示，目前還在研究《征求意見稿》里邊提到的內容。

(記者袁園)